Надо ли платить налог с продажи автомобиля

Всем привет. Каждый владелец авто рано или поздно продает автомобиль, чтобы приобрести новый или когда очень нужны деньги. Поэтому, всем автолюбителям важно знать про налог с продажи автомобиля. Как после продажи машины не попасть в неприятности с налоговой.

Надо ли платить налог с продажи автомобиля

Ситуации бывают разные, надо ли платить всегда, или иногда можно избежать уплаты налога? Если не платить, будут ли штрафы? Поэтому я решил рассказать вам, мои читатели, какой налог придется заплатить, и как не попасть в неприятности.

Налог после продажи

Какой придется заплатить после продажи налог? Для постоянных жителей Росиии (резидентов), которые проживают в ней больше чем 183 дня в год, платеж будет 13%.

Как и любой другой налог с полученного дохода.

Наиболее волнующий вопрос всех продавцов машин, от какой суммы продажи автомобиля платится налог? Не волнуйтесь, выплачивается процент не со всей суммы, а с разницы цен: «продажной» и «закупочной». Привожу простой пример:

  • Допустим, некий Вася (Петя, Миша – не придираемся к имени),  приобрел автомобиль (не важно какой марки), за 700 тысяч. Покрасил кузов и диски в модный цвет, подремонтировал, и продал за 800 тысяч. Сумма облагаемая налогами при продаже -100 тысяч. Получается 100 000 х13%=13000 рублей. Для физических лиц, которые резидентами не являются, платеж будет 30%.
  • То есть, тот же Вася, редко приезжающий в страну (например, он гражданин Узбекистана или Татарстана), заплатит подоходный сбор 26 000 рублей, с того же самого дохода.

Когда платить обязательно а когда нет

Владелец машины, не обязан платить пошлину с продажи, если она пробыла у него более 3х лет. Либо продал ее дешевле, чем покупал. Кроме того, существует способ избежать уплаты, заявив имущественный вычет. Сумма не облагаемая в 2020 году налогом 250000 рублей. Разберемся по порядку:

  1. Если сделка прошла без получения дохода, тогда и налог платить не нужно. Допустим, Вася приобрел машину в 2017 году за миллион рублей. Через полтора-два года продал, из-за финансовых трудностей за 900 тысяч. Сумма дохода у него ниже, чем расхода. Только, требуется подтвердить документально обе суммы, предоставить в налоговую договоры покупки и продажи. В декларации указывается нулевой доход.
  2. По закону, НДФЛ с проданного автомобиля не платится, если машина у вас более 3х лет. Это необходимый срок владения автомобилем для продажи без налогов. Он отсчитывается с даты подписания договора о приобретении. Например, покупка произошла в июле 2014, а продажа в ноябре 2019. Тогда пошлину платить не надо, и декларация тоже не нужна.
  3. Если стоимость продажи машины ниже или равна 250000 рублей. Тогда, нужно подать заявление, на налоговую льготу, равную сумме продажи, после заключения сделки. Только при этом, подается декларация в налоговую, в которой указывается, что ваш доход нулевой.
  4. Нужно ли платить за подаренную машину? Автомобиль, полученный в подарок, считается как безвозмездная сделка, поэтому пошлина не платится. Например, подарили автомобиль своей жене, ни вы, ни она не должны платить.
  5. Кто платит за наследство? Получение автомобиля в наследство не требует выплаты пошлины. Тут не играет роли, от кого наследство, родственника, друга или просто знакомого человека.

Надо ли платить налог с продажи автомобиля

Эти все варианты позволяют не платить налоги, в крайнем случае подать декларацию, для подтверждения отсутствия дохода. Сейчас, чтобы не платить пошлину на прибыль при продаже, владельцы занижают цену машины в договоре. Этого делать не рекомендуется по двум причинам:

  1. Если вам придется оспорить эту сделку в суде, получить вы сможете только сумму, написанную в договоре;
  2. Служба ФНС может обнаружить обман, и тогда вы получите крупный штраф за уклонение от уплаты налога.

Обязаны платить

Есть случаи, когда по закону уплата неизбежна:

  1. Продали за большую цену, чем приобрели. И машина у вас в собственности менее 3 лет. Размер пошлины я уже описывал в примерах выше.
  2. Получателю подарка придется заплатить пошлину, если подарок не от близкого родственника(отец, мать, брат, сестра) и больше 250000 рублей по стоимости. Это необлагаемая налогом сумма при продаже автомобиля. Например: дядя подарил автомобиль племяннику на свадьбу, стоимостью 500 тысяч рублей. получите вычет 250000, с остальных 250 придется выплатить 13% государству. Считаем — 250×13%=32 500 пошлина.
  3. Платится ли налог при продаже подарка? Если продаете автомобиль, полученный в подарок, или как наследство, налоги платятся со стоимости продажи, за вычетом 250 тысяч.

Правила подачи декларации и уплаты

В какие сроки подается декларация? Подача декларации происходит не позднее 30 апреля, следующего после продажи машины года. По закону, оплачивать налоги нужно не позже 15 июля месяца следующего года. Например, продали авто в середине 2018 года, декларация подается не позднее 30 апреля 2019, выплатить пошлину не позднее 15 июля 2019. Тогда претензий и штрафов от налоговой не последует.

Надо ли платить налог с продажи автомобиля

Заполнить декларацию можно несколькими способами:

  1. Заполнение от руки, распечатав форму 3-РДФЛ. Заполняется ручкой с черной пастой, буквы текста только печатные и заглавные. Во избежание ошибок, рекомендую ознакомиться с образцом на сайте налоговой службы.
  2.  Через Интернет из личного кабинета. Входите в кабинет, после регистрации на сайте Госуслуги. Войдя, выберите раздел «жизненные ситуации» и там «подать декларацию» 3-РДФЛ. Заполнить ее в электронном виде.

Способы подачи декларации:

  1. Заказным письмом по почте. Просите подать письмо с описью всех вложенных в него документов, тогда налоговой будет считаться подача в день отправления письма.
  2. Лично. Найдите на сайте адрес ближайшево к вам отделения налоговой и отнесите декларацию туда лично.
  3. Через Интернет. В личном кабинете после заполнения формы, как описано выше, нажимаете кнопку загрузить, мышкой на экране.

Примечание: Необходимо к декларации приложить копию договоров купли и продажи, копию ПТС, расписку от предыдущего хозяина о получении денег. Заявление о налоговой льготе, если хотите получить полагающийся вычет.

Как уплатить правильно:

Оплата при продаже производится до 15 июля следующего года. Можно оплатить такими способами:

  1. Через сайт nalog.ru. выбираете категорию «для физических лиц», затем подкатегорию «оплата налогов и страховых взносов»,  «За себя», вводите свои данные: ФИО, номер ИНН и размер платежа. После чего выбираете «Далее» и «Уплатить».
  2. Через кассу банка. Для этого приходите в банк, имея при себе декларацию или квитанцию на уплату из налоговой. Оплачиваете наличными в окно кассы или с карты. Не забудьте получить от кассира квитанцию и чек.

Последствия неуплаты

Сколько придется уплатит штрафов? О продаже машины служба ФНС узнает сразу, как только новый хозяин зарегистрирует ее в ГИБДД. Поэтому, при отсутствии декларации к вам применят санкции:

  1. Первый штраф – до 1000 рублей. Для тех кто не отчитался, после продажи автомобиля назначают штраф  в 5% не выплаченной суммы ежемесячно. Начиная с июля. Даже при нулевом доходе, нужно сдавать декларацию, во избежание штрафа.
  2. Дополнительные штрафы и пеня неплательщикам. За дальнейшую неуплату назначат дополнительный штраф – 20% не уплаченной суммы. Вдобавок, за каждый просроченный день, добавляется еще пеня, равная 1/300 ставки Центробанка по рефинансированию. В 2020 году, она была 4,5% (на июль месяц), значит пеня 0,02% в сутки.
  3. При дальнейшей не уплате, пошлину на доход от продажи взыщут через суд. Деньги будут списаны со счета должника. А присудят приличную сумму, с учетом процентов по долгу и судебных издержек.

Примечание: даже уплата всех долгов и штрафов не избавляет должника от подачи декларации в налоговую. Это все равно сделать придется.

У меня все, дорогие мои читатели. Теперь вы знаете, как рассчитать сумму налога с продажи машины, и когда можно не платить. Помните, с законом шутки плохи. Лучше не баловаться и вовремя оформлять документы и платить пошлины. И не надеяться, что государство про вас забыло. Подпишитесь на мои обновления на сайте, поделитесь ссылочкой с друзьями, до встречи.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
<